Vad är factoring och hur fungerar det?
Factoring är en finansieringslösning som innebär att ett företag säljer eller belånar sina kundfakturor för att snabbt få in likvida medel. Genom att använda factoring kan företag undvika långa betalningstider och istället förbättra sin kassaflödeshantering. Processen sker ofta i samarbete med en factoringpartner som hanterar fakturorna och överför kapital till företaget, ofta inom 24 timmar.
Olika typer av factoring
Factoring erbjuds i olika former för att möta företagens specifika behov. De vanligaste typerna är factoring med och utan regress, som var och en har sina egna fördelar och risker.
Factoring med regress
Factoring med regress innebär att företaget står kvar med kreditrisken om kunden inte betalar fakturan. Det innebär att factoringpartnern kan kräva tillbaka pengarna för obetalda fakturor. Denna typ av factoring är vanligtvis billigare än factoring utan regress eftersom risken för factoringbolaget är lägre.
Factoring utan regress
Factoring utan regress innebär att kreditrisken överförs till factoringbolaget. Om kunden inte betalar tar factoringbolaget den ekonomiska förlusten. Detta är en tryggare lösning för företag men kommer ofta med en högre avgift, eftersom risken för factoringbolaget är större.
Fördelar med factoring för företag
Att använda factoring kan innebära flera fördelar för företag, särskilt för dem som vill förbättra sitt kassaflöde eller växa snabbare.
Snabbare likviditet
Den största fördelen med factoring är att det ger företag snabbare tillgång till likvida medel. Istället för att vänta på kundernas betalningar, som ofta kan ta 30–90 dagar, får företaget pengar direkt efter att fakturan har utfärdats.
Minskad administrativ börda
Genom att outsourca fakturahanteringen till ett factoringbolag kan företag minska sin administrativa börda. Det innebär att resurser kan omfördelas till andra delar av verksamheten, som försäljning eller produktutveckling.
Fördelar med outsourcing fakturahantering:
-
Minskad tid för kunduppföljning.
-
Ingen behov av att upprätthålla interna resurser för inkassohantering.
-
Snabbare kapitalomsättning utan avbrott i operativa processer.
Möjlighet att växa snabbare
Factoring möjliggör snabbare tillgång till kapital, vilket kan användas för att investera i tillväxtprojekt, som att anställa fler medarbetare eller expandera till nya marknader. För företag med en hög tillväxttakt kan factoring vara avgörande för att hålla jämna steg med ökade finansieringsbehov.
När passar factoring bäst?
Factoring passar olika typer av företag, beroende på bransch och behov. För att förstå när det är bäst att använda factoring kan man analysera branschtillhörighet och typiska kassaflödesutmaningar.
Branscher där factoring är vanligast
Factoring används ofta i branscher med långa betalningstider och hög faktureringsfrekvens, som transport, logistik, bygg och detaljhandel. Dessa branscher har ofta en hög omsättning av kundfordringar, vilket gör factoring till ett effektivt verktyg.
Exempel på företag som gynnas av factoring
Företag med stabila kundrelationer men som behöver förbättra sitt kassaflöde är de som oftast drar nytta av factoring. Exempel kan vara små- och medelstora företag som arbetar med stora kunder, där långa betalningstider är vanliga.
Risker och nackdelar med factoring
Factoring är inte utan risker, och det är viktigt att företag väger in dessa innan de beslutar sig för att använda tjänsten.
Kostnader att ha i åtanke
Factoring kommer med kostnader, som avgifter och ränta, vilket kan påverka lönsamheten om det inte används strategiskt. Dessa kostnader varierar beroende på typ av factoring och avtal med factoringbolaget.
Exempel på vanliga kostnader inom factoring:
-
Serviceavgifter för hantering av fakturor.
-
Ränta på utbetalda belopp.
-
Eventuella extra avgifter vid långa betalningstider.
Risk för beroende av factoring
Ett företag kan bli beroende av factoring om det används kontinuerligt istället för som en tillfällig lösning. Detta kan leda till en minskad självständighet och högre kostnader på lång sikt. Det är därför viktigt att ha en långsiktig plan för kassaflödeshantering.